學校中學銀行存款管理制度

學校中學銀行存款管理制度

中學(學校)銀行存款管理制度

1、會計人員必須按規定用途支付銀行存款。

2、遵守各項銀行結算制度,接受銀行監督。

3、不得出租、出借、套用或轉讓銀行帳戶。

4、不得簽發空頭支票和遠期支票,不準套取銀行信用。

5、不得將銀行存款為他人擔保貸款。

6、必須按資金性質分戶登記銀行存款日記帳,銀行存款帳面余額要及時與銀行對帳單核對,對未達款項要及時查詢糾正。