某小區物業帳務管理辦法
華庭小區物業帳務管理辦法
[管理費的預、決算管理]
做好年度管理費的預決算,是做好費用管理的首要工作。因此,每年年底或年初,要按照國家的政策法規和'量出為入、合理節約'的原則,并按照單項預算編制方法來制訂下年度的小區的管理費用預算,以確保所管物業正常運行之費用需要。
每年末要做好當年度的管理費用決算,并提出決算報告,報業委會審批,并接受審計。
[各類收支的日常管理]
建立并保持管理費、房屋設備運行費及物業經營收入的臺帳。
物業經營收入扣除經營成本后歸入小區物業維修資金。
收費項目合理、合法、公開。
每項收費都應開具正規的發票或收據,應字跡清晰、數據準確。
每月15日將'付款請求書'送交業戶,請業戶于當月20日前付費,逾期由業戶服務員上門收款。
收費項目:物業管理費、房屋設備運行費(有償服務在提供服務后,請業戶確認簽字,每月結算一次)。
準確、及時做好實收賬冊,統計應收費用、實收費用以及欠收費用,做好收費報表。
管理服務費的收支賬目每半年公布一次,接受業戶的監督和查詢。
年度預算確定以后,在加強費用管理的同時,更要加強收費管理。按每戶業主分別設立收費臺帳,以確保各項費用應收、實收、預收或欠費的每筆記錄清楚、準確、完整,便于查詢。
在預算的范圍內合理安排好每月的開支,做到平衡支出。各類費用的支出要符合國家的有關法規和財經紀律,做到不亂花業主的一分錢,年終確保收支平衡。
[物業維修、更新帳務管理辦法]
根據國家商品住宅維修資金管理有關規定。
維修資金的籌集,按規定由開發商和業主在辦理產證時繳入政府主管部門指定賬戶或業委會開立的維修資金專戶。
按規定維修資金利息及停車管理凈收益應歸入維修基金專戶。
維修資金不足時,可由管理處編制籌集方案報業委會,由業委會征集。
維修資金應嚴格按照有關法規規定的范圍使用,不準挪作他用。
日常維修費使用應按規定報業委會批準后并報公司審批,經總經理或授權代理人批準方可使用。
對于電梯、污水處理、空調系統等比較大的維保項目,應簽訂合同,并報公司審批同意后實施。
中、大修或更新項目在年度計劃中立項,應編制項目預算書,選定施工單位,訂立工程施工合同,報公司審批,同時報業主委員會審批。經公司、業委會批準同意后,由業委會與施工單位訂立工程合同。若由物業公司與施工單位訂立工程合同,應由業委會出具委托書,并寫明工程的支付約定,按合同規定經業委會正、副主任簽字和公司總經理簽字認可后從維修資金中支付。
按規定維修資金應按幢、按門牌號立賬,按單元立分戶賬。
管理處應將每年的維修資金籌集、使用及分攤情況年終結算后歸檔。
維修資金使用項目:
--物業日常維修;
--物業專項維修、更新;
--物業中、大修;
--業委會活動經費(由業主大會或業主代表大會決定)。
物業發生維修、更新的費用及時做好清單提交開戶銀行。
每月與開戶銀行核對維修資金帳目。
每半年向全體業戶公布一次維修資金使用和管理的情況。
[管理費收入、房屋設備運行費及物業經營收入等的帳務管理辦法]
加強現金庫存限額(除額定的備用金外)的管理,超過限額的現金應當及時存入公司計劃財務部指定的銀行帳戶,為安全起見超過1萬元,必須有人陪同。
現金收入應當及時存入指定的銀行帳戶,不得用于直接支付單位自身的支出,因特殊情況需坐支現金的,應事先報計劃財務部批準,嚴禁擅自挪用,借出貨幣資金。
管理處取得的貨幣資金收入必須及時入帳,不得私設'小金庫',不得帳外設帳,不得'白條'抵庫,嚴禁收款不入帳。
對于庫存現金的收支和保管,應由專職的出納人員負責辦理。
