破產企業檔案管理規定辦法
破產企業檔案管理規定【1】
(一)適用范圍
1、本規定適用于國有企業。其他企業破產的,其檔案管理工作可參照本規定執行。
2、本規定所稱破產企業檔案,是指企業在破產前全部生產、經營、科研、管理活動中以及企業破產過程中形成的各類具有保存價值,應當歸檔保存的文字、圖表、聲像等各種形式的歷史記錄。
(二)破產企業檔案的保護
破產企業檔案是國有資產清理、登記、評估工作的重要依據,屬國家所有,受法律保護。
任何單位或者個人均不得擅自處理破產企業檔案。
(三)破產企業檔案的清理與移交
1、破產企業檔案清理移交工作應當納入企業破產工作程序。各級檔案行政管理部門作為各級破產清算組成員單位,負責組織、監督、指導破產企業檔案的價值鑒定和清理移交工作。
破產企業主管檔案工作的負責人及檔案室(館)人員負責破產企業檔案的清理、移交等具體工作。
2、破產企業屬產權范疇的檔案管理權隨檔案所有者的變更而轉移;其他檔案應當移交給行業主管部門管理;無行業主管部門的應當按管理權限移交給企業所在地的綜合檔案館代為保管。
3、破產企業被拍賣的,記載國有資產的檔案必須經資產評估后,方可有償轉讓給買方;企業黨群工作、行政管理、經營管理檔案及會計檔案等不需轉讓的按本條第2項規定辦理。
4、破產企業職工有接收單位的,其本人檔案由接收單位管理;暫無接收單位的,交勞動保障行政部門代保管。離退休人員檔案由發放離退休費單位保管。死亡職工檔案隨其他檔案一起移交。
5、破產企業產權出讓給中外合資、合作企業的,不需轉讓的檔案由該企業有控股權的中方管理或移交原行業主管部門管理。
6、破產企業檔案清理移交應當與國有資產清理移交同步進行。在企業資產評估中應當對記載企業無形資產(商譽、商標、專利、專有技術等)的檔案進行價值評估。
7、破產企業在檔案移交前應當將借出的檔案全部收回;對全部檔案、檔案目錄、登記簿進行清點,做到帳物相符,并編制檔案移交清單;編制企業歷史沿革、檔案全宗介紹并指定專人負責檔案材料的清理移交工作。
檔案行政管理部門應當指派有關單位對破產企業檔案進行清理鑒定,對無保存和利用價值的檔案材料予以銷毀。
(四)移交檔案的范圍;
1、企業黨群工作、行政管理、生產技術管理、經營管理類檔案;
2、屬企業產權的科研、基礎、設備檔案;
3、企業名牌產品、獲獎產品及專有技術產品檔案;
4、企業會計檔案中報表、會計憑證、帳簿類檔案;
5、企業職工檔案中在職及離、退休人員檔案,死亡職工檔案中勞動模范、有突出貢獻的人員檔案;
6、企業認為有保存價值的其他檔案。
(五)檔案移交的管理與處罰
1、企業破產過程中形成的文件材料按附錄規定歸檔范圍分別存入破產企業和破產企業執行部門檔案之中。
2、企業破產過程中必須確保檔案的完整、安全、保密。
3、破產企業在清產核資、資產評估后應在企業預留金中劃出一定經費用于破產企業檔案的鑒定、整理、保管工作。
4、破產企業檔案接收單位應當依照移交清單認真清點核對,辦理交接手續;對接收的破產企業檔案應當按獨立的檔案全宗管理;并做好接收的破產企業檔案整理、保管、利用工作。
5、破產企業檔案管理人員未經批準擅自處理檔案材料,有關部門應予制止,對直接責任人和檔案負責人可給予行政處分;構成犯罪的,依法追究刑事責任。
6、分管理檔案工作的負責人和有關人員因玩忽職守或互相推諉造成檔案流失、損毀的,由檔案行政管理部門依法處罰。
(六)企業破產過程中形成材料的歸檔范圍
1 企業破產申請報告;
2 企業主管部門審批意見;
3 企業破產工作組(辦)審查批復函;
4 企業破產領導小組及當地政府對企業破產工作組(辦)的批復函;
5 破產企業(或債權人)向法院遞交的企業破產申請;
6 法院下達的民事裁定書、公告;
7 法院成立企業破產清算組文件及名單;
8 銀行及其他債權人債權申報書及對債權人認定債權的通知;
9 清算組向法院提交的清算報告(包括對破產具有法律效力的財務審計報告,資產評估立項書、確認書、資產評估報告,資產清冊,折價分配表,注銷產權登記證明);
10 債權人會議決議文件;
11 破產終結裁定書;
12 工商行政管理部門注銷企業營業執照證明,稅務部門注銷企業納稅登記證明,國有資產管理部門注銷企業產權登記證明;
13 銀行受償財務清單;
14 已轉讓變現財產的抵押財產轉讓協議書,變現還貸入帳證明,尚未轉讓變現財產的債權清單;
15 貸款呆帳稽核報告;
16 借款(含信用、擔保、抵押)合同、借據、抵押物清單及有關登記、公證文件
17 企業破產公告前一個月或前一季度資產負債表;
18 其他反映呆帳事實及有關審查所需的證明材料;
19 清算組與接收單位的協議書;
20 清算組在企業破產處理工作中的所有支出明細帳目;
21 破產預案材料;
22 申請企業破產及破產過程中重要會議原始記錄;
23 對造成企業破產原因有關責任者的調查、追究、處理材料;
24 破產終結后遺留問題及善后處理材料;
25 企業破產處理工作總結報告。
遼寧省破產企業檔案管理規定【2】
第一條
為加強破產企業檔案管理,防止國有資產流失,使破產企業檔案得到有效的保護和利用,根據《中華人民共和國檔案法》和《中華人民共和國企業破產法(試行)》,制定本規定。
第二條
本規定所稱破產企業檔案,是指企業在破產前全部生產、經營、科研、管理活動中以及企業破產過程中形成的各類具有保存價值,應當歸檔保存的文字、圖表、聲像等各種形式的歷史記錄。
第三條
本規定適用于國有企業。
第四條
破產企業檔案是國有資產清理、登記、評估工作的重要依據,屬國家所有,受法律保護。
任何單位或者個人均不得擅自處理破產企業檔案。
第五條
破產企業檔案清理移交工作應當納入企業破產工作程序。各級檔案行政管理部門作為各級破產清算組成員單位,負責組織、監督、指導破產企業檔案的價值鑒定和清理移交工作。
破產企業主管檔案工作的負責人及檔案室(館)人員負責破產企業檔案的清理、移交等具體工作。
第六條
破產企業屬產權范疇的檔案管理權隨檔案所有者的變更而轉移;其他檔案應當移交給行業主管部門管理;無行業主管部門的應當按管理權限移交給企業所在地的綜合檔案館代為保管。
第七條
破產企業被拍賣的,記載國有資產的檔案必須經資產評估后,方可有償轉讓給買方;企業黨群工作、行政管理、經營管理檔案及會計檔案等不需轉讓的按第六條規定辦理。
第八條
破產企業職工有接收單位的,其本人檔案由接收單位管理;暫無接收單位的,交勞動行政部門代為保管。離退休人員檔案由發放離退休費單位保管。死亡職工檔案隨其他檔案一起移交。
第九條
破產企業產權出讓給中外合資、合作企業的,不需轉讓的檔案由該企業有控股權的中方管理或移交原行業主管部門管理。
第十條
破產企業檔案清理移交應當與國有資產清理移交同步進行。在企業資產評估中應當對記載企業無形資產(商譽、商標、專利、專有技術等)的檔案進行價值評估。
第十一條
破產企業在檔案移交前應當將借出的檔案全部收回;對全部檔案、檔案目錄、登記簿進行清點,做到賬物相符,并編制檔案移交清單;編制企業歷史沿革、檔案全宗介紹并指定專人負責檔案材料的清理移交工作。
檔案行政管理部門應當指派有關單位對破產企業檔案進行清理鑒定,對無保存和利用價值的檔案材料予以銷毀。
第十二條
下列檔案應當列入移交范圍:
(一)企業黨群工作、行政管理、生產技術管理、經營管理類檔案;
(二)屬企業產權的科研、基建、設備檔案;
(三)企業名牌產品、獲獎產品及專有技術產品檔案;
(四)企業會計檔案中報表、會計憑證、賬簿類檔案;
(五)企業職工檔案中在職及離、退休人員檔案,死亡職工檔案中勞動模范、有突出貢獻人員檔案;
(六)企業認為有保存價值的其他檔案。
第十三條
企業破產過程中形成的文件材料按附錄規定歸檔范圍分別存入破產企業和破產企業執行部門檔案之中。
第十四條
企業破產過程中必須確保檔案的完整、安全、保密。
第十五條
破產企業在清產核資、資產評估后應在企業預留金中劃出一定經費用于破產企業檔案的鑒定、整理、保管工作。
第十六條
破產企業檔案接收單位應當依照移交清單認真清點核對,辦理交接手續;對接收的破產企業檔案應當按獨立的檔案全宗管理;并做好接收的破產企業檔案整理、保管、利用工作。
第十七條
破產企業檔案管理人員未經批準擅自處理檔案材料,有關部門應予制止,對直接責任人和檔案負責人可給予行政處分;構成犯罪的,依法追究刑事責任。
第十八條
分管檔案工作的負責人和有關人員因玩忽職守或互相推諉造成檔案流失、損毀的,由檔案行政管理部門依法處罰。
第十九條
其他企業破產的,其檔案管理工作可參照本規定執行。
第二十條
本規定自發布之日起施行。
企業破產過程中形成材料的歸檔范圍【3】
(一)企業破產申請報告;
(二)企業主管部門審批意見;
(三)企業破產工作組(辦)審查批復函;
(四)企業破產領導小組及當地政府對企業破產工作組(辦)的批復函;
(五)破產企業(或債權人)向法院遞交的企業破產申請;
(六)法院下達的民事裁定書、公告;
(七)法院成立企業破產清算組文件及名單;
(八)銀行及其他債權人債權申報書及對債權人認定債權的通知;
(九)清算組向法院提交的清算報告(包括對破產具有法律效力的財務審計報告,資產評估立項書、確認書,資產評估報告,資產清冊,折價分配表,注銷產權登記證明);
(十)債權人會議決議文件;
(十一)破產終結裁定書;
(十二)工商行政管理部門注銷企業營業執照證明,稅務部門注銷企業納稅登記證明,國有資產管理部門注銷企業產權登記證明;
(十三)銀行受償財務清單;
(十四)已轉讓變現財產的抵押財產轉讓協議書,變現還貸入賬證明,尚未轉讓變現財產的債權清單;
(十五)貸款呆賬稽核報告;
(十六)借款(含信用、擔保、抵押)合同、借據、抵押物清單及有關登記、公證文件;
(十七)企業破產公告前一個月或前一季度的資產負債表;
(十八)其他反映呆賬事實及審查所需的證明材料;
(十九)清算組與接收單位的協議書;
(二十)清算組在企業破產處理工作中的所有支出明細賬目;
(二十一)破產預案材料;
(二十二)申請企業破產及破產過程中重要會議原始記錄;
(二十三)對造成企業破產原因有關責任者的調查、追究、處理材料;
(二十四)破產終結后遺留問題及善后處理材料;
(二十五)企業破產處理工作總結報告;
(二十六)其他有關材料。
